La Premier League a constaté qu’entre 2011 et 2018 des paiements non déclarés à hauteur de 47 millions de livres (54,4 millions d’euros), provenant de tiers liés au club, avaient été versés à des joueurs, à des agents non agréés et à d’autres tiers. Parmi les transferts concernés par ces paiements figure celui d’Eden Hazard, arrivé à Chelsea le 1er juillet 2012 en provenance de Lille. Ceux de Samuel Eto’o, Willian, Ramires, David Luiz, Andre Schurrle et Nemanja Matic sont aussi évoqués.
La Premier League a pris en compte « l’autodénonciation proactive, la reconnaissance des infractions et la coopération exceptionnelle » de Chelsea comme circonstances atténuantes pour déterminer la sanction à infliger au club.
Chelsea a également été mis en cause par la Football Association (FA, la fédération anglaise de football) pour 74 infractions présumées à ses règles, également en lien avec des informations que les nouveaux propriétaires ont communiquées aux autorités du football anglais.