{"id":227623,"date":"2025-11-09T23:58:12","date_gmt":"2025-11-09T23:58:12","guid":{"rendered":"https:\/\/www.europesays.com\/es\/227623\/"},"modified":"2025-11-09T23:58:12","modified_gmt":"2025-11-09T23:58:12","slug":"como-tributan-los-regalos-gancho-de-la-banca-el-dinero-recibido-y-las-teles-a-cambio-de-la-nomina-forman-parte-de-la-factura-fiscal-del-ahorro","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.europesays.com\/es\/227623\/","title":{"rendered":"\u00bfC\u00f3mo tributan los ‘regalos gancho’ de la banca? El dinero recibido y las ‘teles’ a cambio de la n\u00f3mina forman parte de la factura fiscal del ahorro"},"content":{"rendered":"

Se acerca el final de a\u00f1o y con \u00e9l una \u00e9poca en la que muchas entidades financieras aprovechan para intentar captar clientes con el gancho de ofrecer dinero en efectivo o cualquier otro tipo de regalo por domiciliar la n\u00f3mina en la entidad. Es cierto que en los \u00faltimos a\u00f1os las entidades est\u00e1n optando m\u00e1s por dinero en met\u00e1lico que por una retribuci\u00f3n en especie. Banco Sabadell acaba de lanzar una ofensiva para pagar hasta 980 euros<\/a>, y otras entidades como BBVA, Abanca, ING o Santander, entre otras, tambi\u00e9n tienen campa\u00f1as actualmente. Adem\u00e1s de leer con detalle la letra peque\u00f1a (como el periodo de permanencia, comisiones\u2026), no hay que olvidarse de la parte fiscal. Sobre todo, en estas \u00faltimas semanas del a\u00f1o en las que tambi\u00e9n conviene hacer cuentas para tratar de reducir la factura fiscal que se pagar\u00e1 en la pr\u00f3xima Declaraci\u00f3n de la Renta<\/b>.<\/p>\n

\u00abCuando la entidad bancaria, por efectuar un dep\u00f3sito en la misma, entregue un regalo, no se debe olvidar de consignar en la declaraci\u00f3n <\/b>el valor normal en el mercado del regalo m\u00e1s el ingreso a cuenta que, por el mismo, haya realizado la entidad\u00bb, recuerdan desde los economistas del REAF-CGE en su habitual documento de recomendaciones para planificar el IRPF<\/a> antes de que acabe el ejercicio.<\/p>\n

A efectos fiscales, lo que se recibe del banco por domiciliar la n\u00f3mina tiene la misma consideraci\u00f3n que los intereses que se cobren de un dep\u00f3sito o una cuenta remunerada<\/b>, por ejemplo. Se considera un rendimiento del capital mobiliario, por lo que se incluye en la base imponible del ahorro; da igual si es en forma de dinero en efectivo o de otro tipo de regalo. Lo habitual es que en el caso de un pago en met\u00e1lico el banco realiza una retenci\u00f3n a cuenta (del 19%), como ocurre con la remuneraci\u00f3n de un dep\u00f3sito, mientras que cuando el contribuyente recibe un televisor o una tablet lo m\u00e1s conveniente es asegurarse de que est\u00e1 hecha esa retenci\u00f3n, solicitando un certificado de retenciones, y del valor que le asigna la entidad a ese regalo.<\/p>\n

Hay que recordar que los rendimientos del capital mobiliario tributan en funci\u00f3n de una escala<\/b> que va del 19% para los primeros 6.000 euros cobrados; un 21% hasta los 50.000 euros; 23% hasta los 150.000 euros; al 27% para las cuant\u00edas hasta 200.000 euros; y 30% para aquellas superiores a los 300.000 euros (este \u00faltimo tramo ha subido este a\u00f1o, desde el 28% anterior). Esas retenciones habituales del 19%, por tanto, despu\u00e9s pueden cambiar si las cifras sobrepasan los l\u00edmites.<\/p>\n

C\u00f3mo intentar reducir la factura<\/p>\n

Estos regalos de la banca son otro elemento m\u00e1s disponible para reducir la factura fiscal<\/a> en caso de que sea posible y conveniente. Se integrar\u00edan con el resto de rendimientos del capital mobiliario<\/b>. Todo lo ganado en este caj\u00f3n del ahorro -aqu\u00ed se incluyen desde intereses de cuentas y dep\u00f3sitos, hasta dividendos o cupones de renta fija- se compensar\u00eda con lo perdido -por ejemplo, por la ca\u00edda en el precio de un bono-. Al mismo tiempo, y de manera separada, <\/b>se pueden compensar las ganancias patrimoniales con las minusval\u00edas -en este apartado est\u00e1 lo obtenido por venta de acciones, fondos, criptoactivos… hasta viviendas-.<\/p>\n

Si, una vez hecho todo esto, \u00abel contribuyente sigue acumulando rentas negativas, podr\u00eda compensarlas de forma cruzada, con un l\u00edmite del 25%<\/b>\u00ab, apuntan en Abante. Es decir, podr\u00edan mezclarse los rendimientos del capital mobiliario con las ganancias\/p\u00e9rdidas patrimoniales teniendo en cuenta ese porcentaje m\u00e1ximo.<\/p>\n

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Adem\u00e1s, algunos inversores pueden tener a\u00fan pendientes de compensar algunas p\u00e9rdidas de ejercicios anteriores<\/b>, puesto que Hacienda permite un plazo de hasta cuatro a\u00f1os para utilizarlas y disminuir as\u00ed la factura fiscal de a\u00f1os posteriores. No hay que olvidar las ca\u00eddas hist\u00f3ricas, por ejemplo, que sufri\u00f3 la renta fija en 2022, que a\u00fan podr\u00edan compensarse este a\u00f1o y el pr\u00f3ximo con rentas positivas.<\/p>\n

Un caso distinto es el de los planes de pensiones<\/b>, otro producto cuya comercializaci\u00f3n se intensifica en estas fechas. Van por un camino fiscal totalmente distinto<\/b>, al estar fuera de la base imponible del ahorro y tener que incorporarse como una renta del trabajo m\u00e1s, en la escala general del IRPF.<\/p>\n

\u00abRespecto a lo que devuelve Hacienda por invertir en planes de pensiones, hay que tener en cuenta que cuanto mayor sea el tipo impositivo, mayor ser\u00e1 la reducci\u00f3n obtenida. Por ejemplo, teniendo en cuenta la escala estatal y que no es posible aplicarse otra deducci\u00f3n, con un tipo marginal del 19% y una aportaci\u00f3n de 1.500 al a\u00f1o, la devoluci\u00f3n ser\u00e1 de 285 euros. Si, en cambio, el tipo es de 47%, con la misma aportaci\u00f3n, la devoluci\u00f3n ser\u00e1 de 705 euros\u00bb, explican en Abante. Y es que Hacienda permite la devoluci\u00f3n de un m\u00e1ximo de 1.500 euros al a\u00f1o o el 30% de los rendimientos netos del trabajo y actividades econ\u00f3micas (el menor de los dos).<\/p>\n

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