Ilmoittajan n\u00e4kemys yrityskaupasta<\/p>\n
Yrityskaupassa on kyse j\u00e4rjestelyst\u00e4, jossa Administer Oyj (\u201dAdminister\u201d tai \u201dIlmoittaja\u201d) hankkii Numera Palvelut Oy:n (\u201dNumera\u201d) kunta-asiakasliiketoiminnan (\u201dYrityskauppa\u201d).<\/p>\n
J\u00e4rjestelyss\u00e4 on kyse liiketoimintakaupasta, jolla Administer hankkii Numeran kunta-asiakkaiden talous-, palkka- ja ohjelmistopalveluliiketoiminnan (\u201dKohde\u201d). Yrityskauppa toteutetaan kahdessa vaiheessa siten, ett\u00e4 ensimm\u00e4isess\u00e4 vaiheessa Administer hankkii Numeran kunta-asiakasliiketoiminnan uuden, perustettavan tyt\u00e4ryhti\u00f6ns\u00e4 lukuun. Uudesta yhti\u00f6st\u00e4 Administer omistaa ensimm\u00e4isess\u00e4 vaiheessa 80 prosenttia ja Numera 20 prosenttia. Toinen vaihe toteutetaan kahdessa er\u00e4ss\u00e4 vuoden 2029 kes\u00e4\u00e4n menness\u00e4, jolloin loput 20 prosenttia uuden yhti\u00f6n omistuksesta siirtyy Administerille.<\/p>\n
2.1. Osapuolet<\/p>\n
Administer on vuonna 1985 perustettu yritys, joka tarjoaa palkka-, taloushallinto-, kirjanpito- ja tilinp\u00e4\u00e4t\u00f6spalveluita, ohjelmistopalveluita, konsultointia sek\u00e4 henkil\u00f6st\u00f6vuokrausta ja kansainv\u00e4lisi\u00e4 asiantuntijapalveluita. Administer Groupin muodostavat palkkahallintopalveluita tarjoava Silta Oy, tilitoimisto Administer, asiantuntijapalveluita tarjoava Econia Oy sek\u00e4 ohjelmistoyhti\u00f6 EmCe Solution Partner Oy. Lis\u00e4ksi konserniin kuuluu muita tyt\u00e4r- ja osakkuusyhti\u00f6it\u00e4 kuten Kuntalaskenta Oy.<\/p>\n
Kuntalaskenta Oy tarjoaa digitaalisia talous- ja henkil\u00f6st\u00f6hallinnon palveluita sek\u00e4 kehitt\u00e4miskonsultointia erityisesti kunnille ja muille julkisyhteis\u00f6ille ymp\u00e4ri Suomen. Yhti\u00f6 tarjoaa talous- ja palkkahallinnon palveluita, kuten ostolaskujen k\u00e4sittely\u00e4, maksuliikenteen hoitamista, raportointia, tilinp\u00e4\u00e4t\u00f6sten laatimista, palkanlaskentaa sek\u00e4 viranomaisilmoitusten tekemist\u00e4. Lis\u00e4ksi yhti\u00f6 tarjoaa s\u00e4hk\u00f6isi\u00e4 HR-ty\u00f6kaluja asiakkailleen. Yhti\u00f6 tarjoaa my\u00f6s prosessien ja j\u00e4rjestelmien kehitt\u00e4mist\u00e4 kunta-asiakkaiden ja julkishallinnon tarpeisiin.<\/p>\n
Numera Palvelut Oy on 2010 perustettu julkisen sektorin talous- ja henkil\u00f6st\u00f6hallinnon palveluyritys, joka yhti\u00f6j\u00e4rjestyksens\u00e4 mukaan toimii hankintalain tarkoittamassa mieless\u00e4 omistajiensa sidosyksikk\u00f6n\u00e4 ja yhteishankintayksikk\u00f6n\u00e4. Julkisista hankinnoista ja k\u00e4ytt\u00f6oikeussopimuksista s\u00e4\u00e4detyn lain (1396\/2016) 15 \u00a7:n 1 momentin mukaan hankintalakia ei sovelleta hankintaan, jonka hankintayksikk\u00f6 tekee sidosyksik\u00f6lt\u00e4\u00e4n. Hankintalaissa on s\u00e4\u00e4detty edellytyksist\u00e4 sidosyksikk\u00f6asemalle.<\/p>\n
Numera konsernin muodostavat taloushallinnon ja palkanlaskennan palveluja sek\u00e4 ohjelmistoratkaisuja tarjoava emoyhti\u00f6 Numera Palvelut Oy sek\u00e4 sen tyt\u00e4ryhti\u00f6t: sote-alan sijaispalveluja hyvinvointialueille ja kunnille tarjoava Tempore Henkil\u00f6st\u00f6palvelut Oy sek\u00e4 ty\u00f6voiman vuokrausta, rekrytointi- ja suorahakupalveluja yksityisen sektorin asiakkaille tarjoava Onvire Oy.<\/p>\n
Numeran osalta Yrityskaupan tarkoituksena on sopeutua viimeaikaiseen sidosyksikk\u00f6hankintoja koskevaan oikeusk\u00e4yt\u00e4nt\u00f6\u00f6n ja ehdotettuihin s\u00e4\u00e4ntelyn muutoksiin niin, ett\u00e4 palvelujen jatkuvuus ja sen vaatimat resurssit voidaan turvata siirtym\u00e4aikana, kun yhti\u00f6n v\u00e4hemmist\u00f6omistajat kilpailuttavat palvelunsa.\u00a0 Administerin osalta Yrityskaupan tarkoituksena on tehostaa julkishallinnon asiakkaille tarjottavia talous- ja palkkahallinnon palveluita ja samalla vahvistaa sen kilpailukyky\u00e4 jatkossa laajemmin yleistyviin kunta-asiakkaiden talous- ja palkkahallinnon palveluiden kilpailutuksiin.<\/p>\n
2.2. Relevantit markkinat<\/p>\n
Ilmoitusvelvollisen mukaan markkina koostuu (i) taloushallinnon palveluista, (ii) palkkahallinnon palveluista, ja (iii) talous- ja palkkahallinnon palveluihin liittyvist\u00e4 ohjelmistopalveluista. Talous- ja palkkahallinnon sek\u00e4 n\u00e4ihin liittyvien ohjelmistopalvelujen kokonaisliikevaihto Suomessa oli vuonna 2024 noin 1,7 miljardia euroa. T\u00e4st\u00e4 talous- ja palkkahallinnon palvelujen liikevaihto oli yhteens\u00e4 n. 1,48 miljardia euroa, jakautuen arviolta siten, ett\u00e4 taloushallinnon palvelujen liikevaihto oli noin 0,96 miljardia euroa ja palkkahallinnon palvelujen noin 0,52 miljardia euroa. Talous- ja palkkahallintopalveluihin liittyvien ohjelmistopalvelujen liikevaihto Suomessa vuonna 2024 oli arviolta noin 200\u2013250 miljoonaa euroa. Arviot perustuvat tilastokeskuksen toimialaluokituksen (TOL 69201) tietoihin sek\u00e4 Suomen Taloushallintoliitto Ry:n arvioon.<\/p>\n
Taloushallinnon palvelujen markkina<\/p>\n
Taloushallintopalveluiden palvelukokonaisuus kattaa kirjanpidon, maksuliikenteen, ostolaskujen k\u00e4sittelyn, myyntilaskutuksen, talouden suunnittelun, raportoinnin, veroilmoituksen laatimisen sek\u00e4 tilinp\u00e4\u00e4t\u00f6ksen ja konsernitilinp\u00e4\u00e4t\u00f6ksen laatimisen. Edell\u00e4 mainittujen peruspalveluiden lis\u00e4ksi taloushallintopalveluihin luetaan sis\u00e4ltyv\u00e4n lis\u00e4palveluina mm. johdon raportointia, kassasuunnittelua (Cash Forecast), myyntilaskutusta asiakkaan esij\u00e4rjestelm\u00e4ss\u00e4, ostolaskujen tili\u00f6inti\u00e4, palvelukassan p\u00e4\u00e4k\u00e4ytt\u00e4jyytt\u00e4, s\u00e4hk\u00f6ist\u00e4 arkistointia sek\u00e4 tilitoimistopalveluita koskevat palvelut.<\/p>\n
Ilmoittajan markkinaosuus taloushallinnon palvelujen markkinalla vuonna 2024 oli noin [0\u20135] prosenttia ja kaupan kohteen osuus noin [0\u20135] prosenttia. Ilmoittajan ja Kohteen arvioitu yhteenlaskettu markkinaosuus taloushallinnon palvelujen markkinalla vuonna 2024 oli noin [0\u20135] prosenttia.<\/p>\n
Palkkahallintopalvelujen markkina<\/p>\n
Palkkahallinnon palveluihin sis\u00e4ltyy palkanlaskenta, palveluaikalaskenta, verokorttien k\u00e4sittely, korvausten k\u00e4sittely, lomavuoden vaihdokset, lopputilinlaskenta, s\u00e4hk\u00f6isten ilmoitusten vastaanottaminen ja k\u00e4sittely, tiedonsiirrot, tilitykset, kausi- ja vuosi-ilmoitukset, viranomaisraportit ja -tilastot sek\u00e4 yleiskorotusp\u00e4ivitykset.<\/p>\n
Ilmoittajan markkinaosuus palkkahallinnon palvelujen markkinalla vuonna 2024 oli noin [5\u201310] prosenttia ja kaupan kohteen osuus noin [0\u20135] prosenttia. Ilmoittajan ja Kohteen arvioitu yhteenlaskettu markkinaosuus palkkahallinnon palvelujen markkinalla vuonna 2024 oli noin [5\u201310] prosenttia.<\/p>\n
Talous- ja palkkahallinnon palveluihin liittyvien ohjelmistopalvelujen markkina<\/p>\n
Talous- ja palkkahallinnon ohjelmistopalvelut ovat digitaalisia ty\u00f6kaluja ja j\u00e4rjestelmi\u00e4, joiden avulla asiakkaat voivat hoitaa talous- ja henkil\u00f6st\u00f6hallinnon teht\u00e4vi\u00e4 tehokkaasti, automatisoidusti ja usein pilvipohjaisesti. S\u00e4hk\u00f6iset palvelut voivat kattaa esimerkiksi automaattisen tositteiden k\u00e4sittelyn, s\u00e4hk\u00f6isen laskujen vastaanoton ja luonnin sek\u00e4 seurannan. Lis\u00e4ksi ohjelmistopalveluun sis\u00e4ltyy yleens\u00e4 reaaliaikainen budjetoinnin ja talousraportoinnin analytiikka sek\u00e4 maksuliikenteen automatisoinnin mahdollistava verkkopankki-integraatio. Asiakkaille tarjottavaan ohjelmistopalveluun sis\u00e4ltyy lis\u00e4ksi k\u00e4ytt\u00f6\u00e4 koskeva neuvonta sek\u00e4 k\u00e4ytt\u00f6\u00f6nottovaiheen konfigurointipalvelut ml.\u00a0 tiedon siirto.<\/p>\n
Ilmoittajan markkinaosuus talous- ja palkkahallinnon palveluihin liittyvien ohjelmistopalvelujen markkinalla vuonna 2024 oli noin [0\u20135] prosenttia ja kaupan kohteen osuus noin [0\u20135] prosenttia. Ilmoittajan ja Kohteen arvioitu yhteenlaskettu markkinaosuus talous- ja palkkahallinnon palveluihin liittyvien ohjelmistopalvelujen markkinalla vuonna 2024 oli noin [5\u201310] prosenttia.<\/p>\n
Kunta-asiakkaita koskeva alasegmentti<\/p>\n
KKV:n pyynn\u00f6st\u00e4 Ilmoittaja on tarkastellut markkinaa my\u00f6s kuntien ja kaupunkien asiakassegmentin osalta. Julkisten hankintojen s\u00e4\u00e4ntely rajoittaa sidosyksikk\u00f6yhti\u00f6iden, kuten Numeran, palvelumyynnin muille kuin yhti\u00f6n asiakasomistajille. Sidosyksikk\u00f6yhti\u00f6t eiv\u00e4t siten kilpaile asiakkaista avoimilla markkinoilla yksityisten palveluntarjoajien kanssa, vaan n\u00e4ill\u00e4 on yksinoikeuteen rinnastettavissa oleva erityisasema asiakasomistajiin n\u00e4hden. Yrityskaupan kohteena olevasta asiakasmyynnist\u00e4 muodostuvaa liikevaihtoa ei siten ole kerrytetty kilpailluilla markkinoilla kilpailutusten kautta vaan suoramyyntin\u00e4 Numeran omistajille.<\/p>\n
Kunta-asiakkaille tarjottavat talous- ja palkkahallinnon palvelut sek\u00e4 n\u00e4ihin liittyv\u00e4t ohjelmistopalvelut eiv\u00e4t l\u00e4ht\u00f6kohtaisesti sis\u00e4ll\u00f6lt\u00e4\u00e4n poikkea muille asiakassegmenteille tarjottavista palveluista. V\u00e4h\u00e4iset eroavaisuudet liittyv\u00e4t kuntia koskevaan s\u00e4\u00e4ntelyyn, mm. kuntakirjanpidon ja ty\u00f6ehtosopimusten erityispiirteisiin.<\/p>\n
Kuntien ja kaupunkien hankkimien talous- ja palkkahallinnon palvelujen kokonaisliikevaihto oli vuonna 2024 arviolta noin 450 miljoonaa euroa. Lukuun sis\u00e4ltyy kuntien ja kaupunkien sidosyksikk\u00f6yhti\u00f6ilt\u00e4\u00e4n tekem\u00e4t ostot. Liikevaihdon voidaan arvioida jakautuvan em.\u00a0 palvelujen v\u00e4lill\u00e4 siten, ett\u00e4 taloushallinnon palvelujen liikevaihto kattaa noin 203 miljoonaa euroa, palkkahallinnon palvelut noin 195 miljoonaa euroa ja n\u00e4ihin palveluihin liittyvien ohjelmistopalvelut noin 52 miljoonaa euroa. Arvio sis\u00e4lt\u00e4\u00e4 kuntien tekem\u00e4t ostot omilta sidosyksik\u00f6ilt\u00e4\u00e4n. Arvio perustuu Kuntaliiton vuoden 2024 selvitykseen \u201dICT-menot ja resurssit kunnissa\u201d sek\u00e4 hankintalain sidosyksikk\u00f6s\u00e4\u00e4ntelyn muuttamista k\u00e4sitelleen TEM ty\u00f6ryhm\u00e4n mietint\u00f6\u00e4 koskevan vaikutusarvion (TEM 2025:10) sis\u00e4lt\u00f6\u00f6n.<\/p>\n
Kunta-asiakkaiden taloushallinnon palvelut<\/p>\n
Ilmoittajan markkinaosuus kunta-asiakkaiden taloushallinnon palvelujen markkinalla vuonna 2024 oli noin [0\u20135] prosenttia ja kaupan kohteen osuus noin [5\u201310] prosenttia. Ilmoittajan ja Kohteen arvioitu yhteenlaskettu markkinaosuus kunta-asiakkaiden taloushallinnon palvelujen markkinalla vuonna 2024 oli noin [10\u201320] prosenttia.<\/p>\n
Kunta-asiakkaiden palkkahallinnon palvelut<\/p>\n
Ilmoittajan markkinaosuus kunta-asiakkaiden palkkahallinnon palvelujen markkinalla vuonna 2024 oli noin [0\u20135] prosenttia ja kaupan kohteen osuus noin [5\u201310] prosenttia. Ilmoittajan ja Kohteen arvioitu yhteenlaskettu markkinaosuus kunta-asiakkaiden palkkahallinnon palvelujen markkinalla vuonna 2024 oli noin [5\u201310] prosenttia.<\/p>\n
Kunta-asiakkaiden talous- ja palkkahallinnon palveluihin liittyv\u00e4t ohjelmistopalvelut<\/p>\n
Ilmoittajan markkinaosuus kunta-asiakkaiden talous- ja palkkahallinnon palveluihin liittyvien ohjelmistopalvelujen markkinalla vuonna 2024 oli noin [0\u20135] prosenttia ja kaupan kohteen osuus noin [10\u201320] prosenttia. Ilmoittajan ja Kohteen arvioitu yhteenlaskettu markkinaosuus kunta-asiakkaiden talous- ja palkkahallinnon palveluihin liittyvien ohjelmistopalvelujen markkinalla vuonna 2024 oli noin [10\u201320] prosenttia.<\/p>\n
Kuntien ja kaupunkien asiakasm\u00e4\u00e4riin perustuva arvio keskittym\u00e4st\u00e4<\/p>\n
Suomessa on 308 kuntaa. Ilmoittajan ja Kohteen yhteenlaskettu osuus kuntien ja kaupunkien asiakkuuksista olisi noin [20\u201330] prosenttia.<\/p>\n
2.3. Kaupan kilpailuvaikutukset<\/p>\n
Osapuolten yhteenlaskettu liikevaihdolla laskettu markkinaosuus Suomessa j\u00e4\u00e4 ilmoitusvelvollisen n\u00e4kemyksen mukaan v\u00e4h\u00e4iseksi kaikilla merkityksellisen markkinan m\u00e4\u00e4ritelmill\u00e4. Asiakkuuksien keskittymisen osalta Ilmoitusvelvollinen toteaa, ett\u00e4 m\u00e4\u00e4r\u00e4llisesti usean kunta-asiakkaan sopimuksen siirtyminen Yrityskaupassa Ilmoittajalle ei v\u00e4hent\u00e4isi kilpailupainetta nykytilanteesta lainkaan. Kaupan kohteena oleva liiketoiminta ei ole t\u00e4h\u00e4n menness\u00e4 altistunut markkinan kilpailupaineelle, vaan kyse on ollut t\u00e4ysin suljetusta markkinasta, johon yksityisill\u00e4 markkinatoimijoilla ei ole ollut p\u00e4\u00e4sy\u00e4. Yrityskaupassa siirtyv\u00e4t sopimukset laukaisevat kunta-asiakkaille velvollisuuden noudattaa kaupan kohteena olevissa hankinnoissaan hankintalakia. Mahdollinen kunta-asiakkuuksien keskittyminen Ilmoittajalle tulee joka tapauksessa tulkita v\u00e4liaikaisena ja lyhytkestoisena seurauksena markkinan sopeutuessa uuteen oikeustilaan sidosyksikk\u00f6s\u00e4\u00e4ntelyn osalta.<\/p>\n
Yrityskaupan j\u00e4lkeen markkinoille j\u00e4\u00e4 lukuisia kilpailupainetta aiheuttavia tarjoajia, suurimpina mainittakoon esimerkiksi Rantalainen-konserni, Talenom Oyj, Azets Insight Oy, Integrata Oy ja Zalaris HR Services Oy. Talous- ja palkkahallinnon markkinalla on Suomessa yli 6000 palveluntarjoajaa.<\/p>\n
Osapuolilla ei ole v\u00e4h\u00e4ist\u00e4 alihankintaa lukuun ottamatta vertikaalista tuotantopanos- tai valmistussuhdetta, eik\u00e4 j\u00e4rjestelyll\u00e4 siten ole merkityksellisi\u00e4 vertikaalisia yhteyksi\u00e4.<\/p>\n
Ilmoittajalle ei synny Yrityskaupan seurauksena yhdell\u00e4k\u00e4\u00e4n horisontaalisella markkinalla kilpailuun haitallisesti vaikuttavaa markkinavoimaa. Ilmoittajalla ei ole markkinavoimaa vaikuttaa mill\u00e4\u00e4n tavalla kunta-asiakkaiden lakis\u00e4\u00e4teiseen velvollisuuteen noudattaa hankinnoissaan hankintalakia. Hankintalain noudattaminen k\u00e4yt\u00e4nn\u00f6ss\u00e4 est\u00e4\u00e4 haitallisten kilpailuvaikutusten syntymisen tehokkaasti. Kaikilla vaihtoehtoisilla relevanteilla markkinoilla on Ilmoittajan lis\u00e4ksi lukuisia vaihtoehtoisia toimittajia, eik\u00e4 Yrityskauppa est\u00e4 tai vaikeuta kilpailevien yritysten toimintaa markkinoilla taikka uusien yritysten markkinoille p\u00e4\u00e4sy\u00e4.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"Ilmoittajan n\u00e4kemys yrityskaupasta Yrityskauppa ja sen toteuttamismuoto Yrityskaupassa on kyse j\u00e4rjestelyst\u00e4, jossa Administer Oyj (\u201dAdminister\u201d tai \u201dIlmoittaja\u201d) hankkii…\n","protected":false},"author":2,"featured_media":2935,"comment_status":"","ping_status":"","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[76],"tags":[79,77,33,31,30,32,78],"class_list":{"0":"post-93066","1":"post","2":"type-post","3":"status-publish","4":"format-standard","5":"has-post-thumbnail","7":"category-talous","8":"tag-business","9":"tag-economy","10":"tag-fi","11":"tag-finland","12":"tag-finnish","13":"tag-suomi","14":"tag-talous"},"share_on_mastodon":{"url":"https:\/\/pubeurope.com\/@fi\/115568624523129711","error":""},"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fi\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/93066","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fi\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fi\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fi\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fi\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=93066"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fi\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/93066\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fi\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2935"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fi\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=93066"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fi\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=93066"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fi\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=93066"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}