{"id":375429,"date":"2025-09-08T14:26:11","date_gmt":"2025-09-08T14:26:11","guid":{"rendered":"https:\/\/www.europesays.com\/fr\/375429\/"},"modified":"2025-09-08T14:26:11","modified_gmt":"2025-09-08T14:26:11","slug":"le-credit-agricole-paie-pour-eviter-des-poursuites","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.europesays.com\/fr\/375429\/","title":{"rendered":"Le Cr\u00e9dit agricole paie pour \u00e9viter des poursuites"},"content":{"rendered":"

88\u00a0millions d\u2019euros. C\u2019est le montant de l\u2019amende que la banque de financement et d\u2019investissement du Cr\u00e9dit agricole<\/a>, Cacib, a accept\u00e9 de payer. Elle obtient ainsi l\u2019abandon d\u2019une enqu\u00eate dans l\u2019affaire de fraude fiscale dite \u00ab\u00a0CumCum\u00a0\u00bb<\/a>, selon une audience devant le tribunal de Paris lundi.<\/p>\n

Cette convention judiciaire d\u2019int\u00e9r\u00eat public (Cjip) a \u00e9t\u00e9 sign\u00e9e vendredi entre Cacib (Cr\u00e9dit agricole Corporate and Investment Bank) et le Parquet national financier (PNF), et doit \u00eatre valid\u00e9e lundi matin par le pr\u00e9sident du tribunal.<\/p>\n

Gagnant-gagnant<\/p>\n

Dans le jargon financier, la pratique dite \u00ab\u00a0CumCum\u00a0\u00bb<\/a> consiste \u00e0 \u00e9chapper \u00e0 l\u2019imposition sur les dividendes dont doivent en principe s\u2019acquitter les d\u00e9tenteurs \u00e9trangers d\u2019actions d\u2019entreprises fran\u00e7aises cot\u00e9es. Cette combine avait \u00e9t\u00e9 d\u00e9voil\u00e9e en\u00a02018 par un consortium de m\u00e9dias internationaux ayant enqu\u00eat\u00e9 sur le sujet, dont Le Monde<\/a>.<\/p>\n

Pour profiter de ce montage, les propri\u00e9taires d\u2019actions \u2013 petits \u00e9pargnants ou grands fonds d\u2019investissement \u2013 confient leurs titres \u00e0 une banque au moment de la collecte de la taxe, \u00e9chappant ainsi \u00e0 l\u2019imposition. Les banques jouent un r\u00f4le d\u2019interm\u00e9diaire, tout en pr\u00e9levant une commission aux d\u00e9tenteurs d\u2019actions, d\u2019o\u00f9 le terme \u00ab\u00a0CumCum\u00a0\u00bb<\/a> (gagnant-gagnant).<\/p>\n

L\u2019accord pass\u00e9 avec Cacib porte sur des faits de blanchiment aggrav\u00e9 de fraude fiscale aggrav\u00e9e, notamment en raison de la commission des faits de mani\u00e8re habituelle, avec des milliers de transactions chaque ann\u00e9e \u00e0 la m\u00eame \u00e9poque, au moment o\u00f9 la taxe doit \u00eatre collect\u00e9e, et des montages internationaux, avec des fraudeurs \u00e0 l\u2019\u00e9tranger. La pratique est baptis\u00e9e officiellement \u00ab\u00a0arbitrage de dividendes\u00a0\u00bb.<\/p>\n

Six grandes banques soup\u00e7onn\u00e9es<\/p>\n

Durant l\u2019audience, le procureur financier Jean-Fran\u00e7ois Bohnert a salu\u00e9 \u00ab\u00a0la qualit\u00e9 de la coop\u00e9ration de Cacib durant l\u2019enqu\u00eate et la n\u00e9gociation\u00a0\u00bb.<\/p>\n

La banque a expliqu\u00e9 avoir depuis men\u00e9 une enqu\u00eate en interne, stopp\u00e9 ces pratiques, \u00ab\u00a0quitte \u00e0 perdre un client\u00a0\u00bb, et mis en place des contr\u00f4les hebdomadaires.<\/p>\n<\/p>\n

Au total, le PNF a lanc\u00e9 des enqu\u00eates visant six grandes banques soup\u00e7onn\u00e9es d\u2019avoir eu recours \u00e0 cette pratique, qui vise \u00e0 \u00ab\u00a0\u00e9luder l\u2019imp\u00f4t\u00a0\u00bb. Selon une source proche du dossier, les cinq autres sont BNP Paribas, Exane (gestionnaire de fonds, filiale de BNP Paribas), Soci\u00e9t\u00e9 g\u00e9n\u00e9rale, Natixis et HSBC.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"88\u00a0millions d\u2019euros. C\u2019est le montant de l\u2019amende que la banque de financement et d\u2019investissement du Cr\u00e9dit agricole, Cacib,…\n","protected":false},"author":2,"featured_media":375430,"comment_status":"","ping_status":"","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[6],"tags":[47,523,16640,35,50952,33,34,1011,27,22495,50953,303,50954,34113],"class_list":{"0":"post-375429","1":"post","2":"type-post","3":"status-publish","4":"format-standard","5":"has-post-thumbnail","7":"category-economie","8":"tag-actualite","9":"tag-banque","10":"tag-bnp-paribas","11":"tag-business","12":"tag-credit-agricole","13":"tag-economie","14":"tag-economy","15":"tag-fr","16":"tag-france","17":"tag-fraude-fiscale","18":"tag-hsbc","19":"tag-justice","20":"tag-natixis","21":"tag-societe-generale"},"share_on_mastodon":{"url":"https:\/\/pubeurope.com\/@fr\/115169144671078284","error":""},"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/375429","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=375429"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/375429\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/media\/375430"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=375429"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=375429"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/fr\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=375429"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}