„Realizacja OKI to ważny krok w kierunku zwiększenia długoterminowego budowania oszczędności i inwestycji. To także jeden z głównych priorytetów rządu w obszarze konkurencyjnej i innowacyjnej gospodarki zaprezentowanych ostatnio przez ministra Macieja Berka” – napisał Domański w środę na Facebooku.
Założenia tego projektu zostały opublikowane na początku lipca w wykazie prac legislacyjnych rządu.
Projekt ustawy przewiduje stworzenie nowej formy oszczędzania i inwestowania w postaci osobistego konta inwestycyjnego (OKI), przeznaczonego dla osób fizycznych. Konto będzie miało charakter osobisty i dobrowolny, z możliwością wpłaty i wypłaty środków pieniężnych w każdej chwili. Rozwiązanie ma na celu motywowanie do dobrowolnego podjęcia inwestowania.
Aktywa w ramach konta będą zwolnione z opodatkowania do wartości 100 tys. zł w tym: aktywa o charakterze inwestycyjnym (akcje, obligacje i inne instrumenty finansowe dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym lub wprowadzone do alternatywnego systemu obrotu, fundusze inwestycyjne) będą mogły korzystać z takiego zwolnienia w pełnej wysokości (tj. do kwoty 100 tys. zł), aktywa o charakterze oszczędnościowym (środki pieniężne, lokaty, obligacje oszczędnościowe) będą mogły korzystać z takiego zwolnienia do wartości 25 tys. zł.
Nadwyżka wartości aktywów zgromadzonych na OKI ponad limity zwolnione z opodatkowania (tj. 25 tys. zł dla części oszczędnościowej oraz 100 tys. zł dla całości aktywów) będzie podlegać opodatkowaniu o szacunkowej stopie wynoszącej od 0,8 proc. do 0,9 proc.
Domański niedawno wskazał, że OKI cieszyłby się dużym zainteresowaniem, jeśli w ciągu pierwszych trzech lat ich funkcjonowania trafiło na nie od 60 do 100 mld zł.
Planowane wprowadzenie OKI to połowa 2026 r.
