UPDATE #2: Surse judiciare arat\u0103 c\u0103 ancheta \u00eel vizeaz\u0103 pe Ciprian\u2013Bogdan Scor\u021be, administratorul SC Smart Oil Petroleum S.R.L., cu sediul \u00een Cluj-Napoca.<\/p>\n
De altfel, procurorii ar fi scos la iveal\u0103 faptul c\u0103 livr\u0103rile de motorin\u0103 investigate au fost realizate printr-un lan\u021b comercial fictiv, c\u0103tre entit\u0103\u021bi de tip \u201efantom\u0103\u201d (ex. Sigmanit O\u00dc, Estonia), pentru a crea aparen\u021ba unor livr\u0103ri intracomunitare neimpozabile. \u00cen realitate, transporturile au fost redirec\u021bionate \u00een Slovacia \u0219i ulterior \u00een Italia, f\u0103r\u0103 a fi respectate cerin\u021bele regimului fiscal de scutire.<\/p>\n
Materia prim\u0103 utilizat\u0103 a provenit din achizi\u021bii de motorin\u0103 exceptat\u0103 de accize (de la Autogara Metropoli S.R.L.) \u0219i din importuri de Vammar D10 \u0219i Oxo Oil din Slovacia.<\/p>\n
UPDATE #1: Anchetatorii au pus \u00een executare \u0219ase mandate de perchezi\u021bie domiciliar\u0103 (Bihor \u2013 4, Cluj \u2013 2) \u00eentr-un dosar penal \u00een care s-a re\u021binut c\u0103 administratorul SC S.O.P. S.R.L. a folosit fraudulos regimul fiscal de exceptare de la plata accizelor, desf\u0103\u0219ur\u00e2nd o activitate ilegal\u0103 de producere \u0219i comercializare de motorin\u0103 nemarcat\u0103.<\/p>\n
Astfel, Societatea S.O.P. S.R.L., cu sediul \u00een Cluj-Napoca, av\u00e2nd ca obiect principal de activitate declarat \u201etransporturi rutiere de m\u0103rfuri\u201d \u0219i ca activit\u0103\u021bi secundare autorizate \u201efabricarea produselor ob\u021binute din prelucrarea \u021bi\u021beiului\u201d a fost autorizat\u0103 la data de 12.06.2023 de c\u0103tre Biroul Vamal Cluj ca utilizator final pentru achizi\u021bia de motorin\u0103 exceptat\u0103 de la plata accizelor, \u00een vederea producerii unui lubrifiant denumit \u201ePlasticizer MKG 3\u201d. Autoriza\u021bia emis\u0103 permitea prelucrarea a 1.500 tone de motorin\u0103 \u00een scop neaccizabil.<\/p>\n
\u00cen fapt, societatea a utilizat aceast\u0103 autoriza\u021bie pentru a desf\u0103\u0219ura o activitate de produc\u021bie accizabil\u0103, respectiv fabricarea de motorin\u0103 nemarcat\u0103, \u00een afara unui antrepozit fiscal autorizat, contrar dispozi\u021biilor art. 365 \u0219i art. 426 alin. (1) lit. a) din Codul fiscal. Procesul tehnologic declarat a fost unul fictiv, re\u021beta de fabrica\u021bie fiind modificat\u0103 prin substituirea substan\u021belor admise cu produse petroliere similare. \u00cen perioada 28.06 \u2013 11.09.2023, societatea a raportat producerea a 1.928.176 kg de produs finit, pretins \u201eulei Plasticizer MKG 3\u201d. <\/p>\n
Analiza de laborator a confirmat \u00eens\u0103 c\u0103 produsul ob\u021binut are compozi\u021bia chimic\u0103 \u0219i propriet\u0103\u021bile motorinei, fiind un produs accizabil supus marc\u0103rii \u0219i color\u0103rii obligatorii. \u00cen baza documentelor contabile \u0219i a fi\u0219elor de produc\u021bie, s-a stabilit c\u0103 materia prim\u0103 utilizat\u0103 a provenit din achizi\u021bii de motorin\u0103 exceptat\u0103 de accize (de la A.M. S.R.L.) \u0219i din importuri (Slovacia). Re\u021beta aplicat\u0103 con\u021binea propor\u021bii de 66,9% motorin\u0103 \u0219i 33% amestecuri hidrocarburice, nerespect\u00e2nd formula autorizat\u0103.<\/p>\n
Livr\u0103rile declarate de societate au fost realizate printr-un lan\u021b comercial fictiv, c\u0103tre entit\u0103\u021bi de tip \u201efantom\u0103\u201d (ex. Estonia), pentru a crea aparen\u021ba unor livr\u0103ri intracomunitare neimpozabile. \u00cen realitate, transporturile au fost redirec\u021bionate \u00een Slovacia \u0219i ulterior \u00een Italia, f\u0103r\u0103 a fi respectate cerin\u021bele regimului fiscal de scutire.<\/p>\n
Societatea nu a depus declara\u021biile fiscale corespunz\u0103toare (formular 100 \u2013 accize), de\u0219i era obligat\u0103 potrivit art. 266 alin. (1) Cod fiscal.<\/p>\n
Prejudiciul adus bugetului de stat, reprezent\u00e2nd accizele datorate pentru cantitatea total\u0103 de motorin\u0103 produs\u0103, a fost calculat la 3.724.484 lei, la care se adaug\u0103 dob\u00e2nzi \u0219i penalit\u0103\u021bi \u00een cuantum de 5.280.311 lei, rezult\u00e2nd un prejudiciu total de aproximativ 9 milioane lei.<\/p>\n
Prin faptele descrise, administratorul societ\u0103\u021bii a s\u0103v\u00e2r\u0219it infrac\u021biunea de producerea de produse accizabile care intr\u0103 sub inciden\u021ba regimului de antrepozitare \u00een afara unui antrepozit fiscal autorizat de c\u0103tre autoritatea competent\u0103, precum \u0219i infrac\u021biunea de evaziune fiscal\u0103.<\/p>\n
\u00cen vederea recuper\u0103rii prejudiciului cauzat bugetului de stat au fost instituite m\u0103suri asigur\u0103torii asupra bunurilor imobile \u0219i conturilor bancare de\u021binute de suspec\u021bi.<\/p>\n
\u0218TIREA INI\u021aIAL\u0102: Perchezi\u021biile au loc sub coordonarea Parchetului de pe l\u00e2ng\u0103 \u00cenalta Curte de Casa\u021bie \u0219i Justi\u021bie \u0219i a Inspectoratului General al Poli\u021biei Rom\u00e2ne. Acestea au ca scop identificarea \u0219i tragerea la r\u0103spundere a persoanelor implicate \u00een activit\u0103\u021bi ilegale, precum \u0219i prevenirea efectelor negative ale acestora asupra societ\u0103\u021bii, prejudiciul re\u021binut fiind de 61.397.871 de lei \u0219i 476.700 euro.<\/p>\n
Dosarele instrumentate vizeaz\u0103 infrac\u021biuni de evaziune fiscal\u0103, infrac\u021biuni de producere de accizabile \u00een afara unui antrepozit autorizat, delapidare, contraband\u0103, contrafacere, infrac\u021biuni de incendiere, infrac\u021biuni de t\u0103iere f\u0103r\u0103 drept de arbori, eliminarea, de\u021binerea \u0219i p\u0103strarea de\u0219eurilor \u00een afara spa\u021biilor autorizate, infrac\u021biuni privind protec\u021bia mediului \u0219i gestionarea de\u0219eurilor periculoase, \u0219antaj, abuz de \u00eencredere, bancrut\u0103 frauduloas\u0103, fals \u00een \u00eenscrisuri sub semn\u0103tur\u0103 privat\u0103, t\u00e2lh\u0103rie, furt calificat, m\u0103rturie mincinoas\u0103 \u0219i h\u0103r\u021buire \u0219i nerespectarea regimului armelor \u0219i muni\u021biilor.<\/p>\n
Potrivit procurorilor, oera\u021biunea reafirm\u0103 importan\u021ba ac\u021biunilor coordonate ale autorit\u0103\u021bilor judiciare \u0219i poli\u021biene\u0219ti \u00een combaterea criminalit\u0103\u021bii economico-financiare \u0219i \u00een protejarea bugetului de stat, prin identificarea \u0219i tragerea la r\u0103spundere a celor care desf\u0103\u0219oar\u0103 activit\u0103\u021bi ilegale, prevenind pierderile bugetare \u0219i facilit\u00e2nd recuperarea produsului infrac\u021bional.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"UPDATE #2: Surse judiciare arat\u0103 c\u0103 ancheta \u00eel vizeaz\u0103 pe Ciprian\u2013Bogdan Scor\u021be, administratorul SC Smart Oil Petroleum S.R.L.,…\n","protected":false},"author":2,"featured_media":36268,"comment_status":"","ping_status":"","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[10],"tags":[32,33,31,36,37,27,15327,34,35,25,1360,41,40,38,39,26,28,29,30],"class_list":{"0":"post-36267","1":"post","2":"type-post","3":"status-publish","4":"format-standard","5":"has-post-thumbnail","7":"category-romania","8":"tag-breaking-news","9":"tag-breakingnews","10":"tag-cele-mai-populare-subiecte","11":"tag-featured-news","12":"tag-featurednews","13":"tag-headlines","14":"tag-jupiter","15":"tag-latest-news","16":"tag-latestnews","17":"tag-news","18":"tag-perchezitii","19":"tag-ro","20":"tag-romana","21":"tag-romania","22":"tag-romanian","23":"tag-stiri","24":"tag-titluri","25":"tag-top-stories","26":"tag-topstories"},"share_on_mastodon":{"url":"https:\/\/pubeurope.com\/@ro\/115496371135418566","error":""},"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.europesays.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/36267","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.europesays.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.europesays.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/users\/2"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=36267"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/36267\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/media\/36268"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.europesays.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=36267"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=36267"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.europesays.com\/ro\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=36267"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}